2017年新疆金融银行考试：首次公开发行股票的条件

　　新疆银行招聘考试信息网为您发布新疆银行招聘考试类相关文章，欢迎加入2017新疆银行招聘考试交流群：107402023。关注新疆华图教育官方金融微信(新疆华图：xinjianght)及时掌握考试动态!考试信息咨询电话：0991-4515459 4539523。

2017年新疆金融银行考试：首次公开发行股票的条件

　　(一)在主板上市的公司首次公开发行股票的条件

　　1.主体资格

　　①发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。

　　②发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在 3 年以上，但经国务院批准的除外。

　　③发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。

　　④发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策。

　　⑤发行人最近 3 年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

　　2.独立性

　　①发行人应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

　　②发行人的资产完整。

　　③发行人的人员独立。

　　④发行人的财务独立。

　　⑤发行人的机构独立。

　　⑥发行人的业务独立。

　　⑦发行人在独立性方面不得有其他严重缺陷。

　　3.规范运行

　　4.财务与会计

　　发行人应当符合下列条件：最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3 000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币 5 000 万元，或者最近 3 个会计年度营业收入累计超过人民币 3 亿元;发行前股本总额不少于人民币 3 000 万元;最近 1 期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后) 占净资产的比例不高于 20%;最近 1 期末不存在未弥补亏损。

　　5.募集资金运用

　　①募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。

　　②募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。

　　③募集资金投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章的规定。

　　④发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。

　　⑤募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响。

　　⑥发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。

　　(二)在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件

　　1.基本条件：①发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司。 ②最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于 1 000 万元，且持续增长;或者最近 1 年盈利，且净利润不少于 500 万元，最近 1 年营业收入不少于 5 000 万元，最近两年营业收入增长率均不低于 30%。 ③最近 1 期末净资产不少于 2 000 万元，且不存在未弥补亏损。 ④发行后股本总额不少于 3 000 万元。

　　2.发行人符合具有持续盈利能力的要求。

　　3.对董事、监事和高级管理人员除履行相应的职责外不得有下列情形：①被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的;②最近 3 年内受到中国证监会行政处罚，或者最近 1 年内受到证券交易所公开谴责的;③因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。

　　4.其他条件：发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责

　　——推荐阅读——

　　——推荐阅读——

招考公告——新疆金融银行招考公告

　　试题资料——2023新疆银行金融相关考题

　　考试技巧——金融银行笔试备考技巧

　　金融面试——新疆金融银行面试注意事项

　　笔试课程——新疆农信社笔试班

　以上为本文的全部内容，由新疆公务员考试网提供，希望对考生有所帮助！更多新疆公务员招考信息，请加新疆公务员考试交流群，及关注新疆公务员考试招考资讯/新疆人事考试网。